有価証券報告書-第35期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(重要な後発事象)
当社は、平成28年6月8日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるエスイー鉄建株式会社を承継会社、株式会社丸互を分割会社とする吸収分割を行い、これにより、エスイー鉄建株式会社が、株式会社丸互の「鉄骨事業」を承継することについて決議し、エスイー鉄建株式会社が吸収分割契約を締結いたしました。
1.合併の目的
エスイー鉄建株式会社は、土木・建築分野における製品の製造販売事業を営んでおりますが、今般、株式会社丸互の鉄骨製作加工事業分野の存在を知るに至り、エスイー鉄建株式会社の主力とする鉄鋼加工部門に同社の持つ大型鉄骨加工部門を加えることにより、受注規模および製造範囲の拡大を図るとともに、当社グループ全体の営業力活用機会の増加を図りつつ、グループの業容拡大に資すると判断いたしました。
2.吸収分割の要旨
(1)吸収分割の日程
吸収分割契約取締役会決議日(当社) 平成28年6月8日
吸収分割契約締結日 平成28年6月8日
吸収分割承認株主総会(エスイー鉄建㈱) 平成28年6月30日(予定)
効力発生日 平成28年7月19日(予定)
(2)吸収分割の方式
株式会社丸互を分割会社とし、エスイー鉄建株式会社を承継会社とする吸収分割であります。
(3)吸収分割に係る割当の内容
エスイー鉄建株式会社は、本件に関して承継する資産、負債、雇用契約、その他の権利義務の対価として株式会社丸互に対し金銭(580百万円)の交付を行う予定であります。
(4)会社分割にともなう新株予約権および新株予約権付社債に関する取扱い
株式会社丸互は新株予約権および新株予約権付社債を発行しておりません。
(5)会社分割により増減する資本金
エスイー鉄建株式会社の資本金に変動はありません。
(6)承継会社が承継する権利義務
エスイー鉄建株式会社は効力発生日において、株式会社丸互の「鉄骨事業」にかかる資産、負債、雇用契約、契約上の地位その他権利義務および法令上承継可能な許認可等(但し、現金、預金、売掛債権、未収債権、受取手形を除く)について、本吸収分割契約書において定める範囲において承継いたします。
(7)債務履行の見込みに関する事項
本会社分割の効力発生日以降に、承継会社であるエスイー鉄建株式会社が負担すべき債務について、履行の見込みに問題はないものと判断しております。
3.分割当事会社の概要

	分割会社 (平成28年3月31日現在)		承継会社 (平成28年3月31日現在)
(1)名称	株式会社丸互		エスイー鉄建株式会社
(2)本店所在地	新潟県上越市春日新田四丁目1番1号		鳥取県米子市東福原四丁目20番7号
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役社長 前川 秀樹		代表取締役社長 市川 真佐史
(4)事業内容	製材・木工事業、プラスチック歯車製造事業、鉄骨事業、鋼材販売事業、コンピューターソフトの製作販売事業		建設用資機材の製造・販売事業、建築用資材の製造・販売事業、鉄骨工事業
(5)資本金	21,000,000円		20,000,000円
(6)設立年月日	昭和37年4月24日		昭和62年5月20日
(7)発行済株式数	2,100株		2,000株
(8)決算期	3月末日		3月末日
(9)従業員数	160名		54名
(10)純資産	399,320千円		411,150千円
(11)総資産	4,146,785千円		1,512,766千円
(12)一株当たり純資産	190,152円		205,575円
(13)売上高	5,201,888千円		1,873,816千円
(14)営業利益	257,670千円		129,853千円
(15)当期純利益	127,217千円		156,015千円
(16)一株当たり当期純利益	60,579円		78,007円
(17)大株主及び持株比率	株式会社北越銀行 95.2%(注) 前川 秀樹 2.6% 滝澤 順一 0.4% 石野 敏 0.4% 渡邉 俊夫 0.4% 河瀬 青志 0.4% 竹田 洋 0.4%		株式会社エスイー(100%)
(18)当事会社間の関係	資本関係	該当事項はありません
	人的関係	該当事項はありません
	取引関係	該当事項はありません

(注)株式会社北越銀行の保有株式は配当優先株であり、株主総会における議決権は有しておりません。
(19)分割会社(株式会社丸互)の最近3年間の経営成績および財政状態

決算期	平成26年3月期	平成27年3月期	平成28年3月期
純資産	200,617千円	272,103千円	399,320千円
総資産	4,066,807千円	4,461,374千円	4,146,785千円
1株当たり純資産	95,532円	129,572円	190,152円
売上高	5,470,525千円	5,155,772千円	5,201,888千円
営業利益	128,319千円	196,790千円	257,670千円
経常利益	59,716千円	137,659千円	214,578千円
当期純利益	△41,517千円	71,485千円	127,217千円
1株当たり当期純利益	△19,770円	34,040円	60,579円

4.承継する事業の概要
(1)承継する事業内容
株式会社丸互の商事本部建築部門における鉄骨加工・工事事業となります。
本件承継にともない株式会社丸互において鉄骨加工を行っている下吉野工場に関する事業(土地、建物および従業員を含む)ならびに、同社本社工場の鉄鋼一次加工ラインの事業を承継いたします。
なお、本件にともない同社下吉野工場は、エスイー鉄建株式会社の新潟事業所(事業所名は予定)として事業運営を予定しております。
(2)承継する事業の経営成績

決算期	平成26年3月期	平成27年3月期	平成28年3月期
売上高	2,604百万円	2,457百万円	2,221百万円
売上総利益	49百万円	149百万円	225百万円
営業利益	△54百万円	48百万円	109百万円
経常利益	△53百万円	55百万円	110百万円

(3)承継する資産、負債の項目および金額(平成28年3月31日現在)

資産		負債
項目	帳簿価格	項目	帳簿価格
流動資産	146百万円	流動負債	22百万円
固定資産	337百万円	固定負債	5百万円
合計	483百万円	合計	27百万円

(注)上記金額は、平成28年3月31日現在での見込金額を記載しており、本会社分割(吸収分割)の効力発生日の前日までの承継する資産および負債の増減により、金額は変動いたします。
5.会社分割(吸収分割)後の状況
承継会社であるエスイー鉄建株式会社の事業内容、本店所在地、代表者の役職・氏名、資本金、決算期については、本会社分割(吸収分割)による変更はありません。