有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
売掛金にかかる顧客の信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期毎に時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
なお、デリバティブ取引は外貨建売掛金の為替変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引、長期借入金の支払利息の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引、外貨建の借入金に係る為替の変動リスクに対するヘッジ及び支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利通貨スワップ取引を必要に応じて実施する方針であり、内部管理規定に従い、実需の範囲で行うこととし投機的な取引は行わないこととしております。
2 金融商品の時価等に関する事項
第23期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

(単位:百万円)

項目	貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
①現金及び預金	5,789	5,789	-
②売掛金	16,079	16,079	-
③未収入金	116	116	-
④投資有価証券 及び関係会社株式
その他有価証券	111	111	-
関係会社株式	20	20	-
⑤買掛金	(4,004)	(4,004)	-
⑥短期借入金	(800)	(800)	-
⑦未払金	(1,302)	(1,302)	-
⑧設備関係未払金	(1,394)	(1,394)	-
⑨長期借入金	(28,800)	(28,799)	0

(※) 負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
① 現金及び預金
時価は、帳簿価額と近似していることから帳簿価額としております。
② 売掛金、③ 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 投資有価証券及び関係会社株式
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
⑤ 買掛金、⑥ 短期借入金、⑦ 未払金、⑧ 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑨ 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	5,789	-	-	-
売掛金	16,079	-	-	-
未収入金	116	-	-	-
合 計	21,986	-	-	-

(注3)長期借入金及びその他有利子負債の決算日後の返済予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)
短期借入金	800	-	-	-	-
未払金	1,101	-	-	-	-
長期借入金	4,100	9,000	15,700	-	-
合 計	6,001	9,000	15,700	-	-

第24期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
2021年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

(単位:百万円)

項目	貸借対照表計上額(※)	時価(※)	差額
①現金及び預金	6,523	6,523	-
②売掛金	7,377	7,377	-
③未収入金	1,172	1,172	-
④投資有価証券 及び関係会社株式
その他有価証券	164	164	-
関係会社株式	46	46	-
⑤買掛金	(2,190)	(2,190)	-
⑥短期借入金	(1,500)	(1,500)	-
⑦未払金	(1,171)	(1,171)	-
⑧設備関係未払金	(496)	(496)	-
⑨長期借入金	(38,500)	(38,290)	△209

(※) 負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
① 現金及び預金
時価は、帳簿価額と近似していることから帳簿価額としております。
② 売掛金、③ 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 投資有価証券及び関係会社株式
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
⑤ 買掛金、⑥ 短期借入金、⑦ 未払金、⑧ 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑨ 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,523	-	-	-
売掛金	7,377	-	-	-
未収入金	1,172	-	-	-
合 計	15,073	-	-	-

(注3)長期借入金及びその他有利子負債の決算日後の返済予定額

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)
短期借入金	1,500	-	-	-	-
未払金	1,171	-	-	-	-
長期借入金	2,000	19,700	8,800	1,000	7,000
合 計	4,671	19,700	8,800	1,000	7,000