有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
賞与引当金繰入額	7,171		7,575
貸倒引当金繰入額	150		244
退職給付費用	4,131		3,033

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#2 会計方針に関する事項（連結）

有価証券
a.売買目的有価証券
時価法(売却原価は移動平均法により算定)
b.その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法2023/06/30 10:56

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	871,604	273,932	21,821	1,123,716
関係会社事業損失引当金	277,115	―	184,377	92,738

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#4 貸倒引当金に関する注記

※2 貸倒引当金のうち、関係会社に対する債権に係るものは次の金額であります。

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#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
関係会社長期貸付金	969,886	822,214
上記に係る貸倒引当金	858,834	1,109,299
関係会社事業損失引当金	277,115	92,738

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
関係会社貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額について貸倒引当金を計上しております。また、関係会社が債務超過の状況にあり、かつ当該債務超過額が債権金額を超える場合に、当社が負担することとなる損失見込額を関係会社事業損失引当金として計上しております。

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#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を検討して、回収不能見込額を計上しております。2023/06/30 10:56

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 長期貸付金	2,563
貸倒引当金(※3)	△2,563
差引	―	―	―

(※1) 「現金及び預金」、「預け金」、「受取手形」、「売掛金」、「支払手形及び買掛金」、「短期借入金」、
「未払金」及び「未払費用」については、現金及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するもの

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#8 関係会社に係る特別利益・特別損失の注記

※4 特別損失のうち関係会社に対するものは、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
関係会社事業損失引当金繰入額	174,586千円	-千円
貸倒引当金繰入額	-	273,083

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