有価証券報告書-第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、2019年6月26日(有価証券報告書提出日)現在において、3名の社外取締役によって構成されております。
監査等委員会は、会計監査人から報告および説明を受け財務諸表等の適正性および会計監査の妥当性を検証しております。
また、監査室と連携の上、内部統制システムについての監視、検証を行い、業務および財務の状況を確認しております。
なお、社外取締役 下川 浩司氏は、税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
内部監査につきましては、社長直轄の監査室(1名)を設置しております。
監査室は各部門の業務活動に関して、内部統制システムが適切に機能しているか検証するため、定期的に内部監査を行い、監査等委員会および代表取締役社長に報告しております。
また、監査室は監査等委員会および会計監査人と連携をとりつつ業務改善につながる内部監査を行うよう努めております。
③ 会計監査の状況
1.監査法人の名称
仰星監査法人
2.業務を執行した公認会計士
指定社員 業務執行社員 德丸 公義氏
指定社員 業務執行社員 田邉 太郎氏
3.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士5名
会計士試験合格者等2名
4.監査法人の選定方針と理由
会計監査人が独立性及び必要な専門性を有すること、当社の広範な業務内容に対応して効率的な監査業務を実施できる相応の規模と海外のネットワークを持つこと、監査体制が整備されていること、監査範囲及び監査スケジュール等具体的な監査計画並びに監査費用が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております
5.監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、会計監査人から会計監査の方法の概要および結果、監査人の独立性および品質管理体制等の報告を受け、検討し総合的に評価しております。
④ 監査報酬の内容等
1.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	20,000	-	20,000	-
連結子会社	-	-	-	-
計	20,000	-	20,000	-

2.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(①.を除く)

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	-	-	-	-
連結子会社	-	-	-	-
計	-	-	-	-

3.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
4.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案したうえで決定しております。
5.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査計画における監査時間および監査報酬の推移ならびに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、報酬額の見積もりの妥当性を検討した結果、相当であると判断し同意いたしました。