有価証券報告書-第219期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用は短期的な預金等を中心に行い、資金調達については、銀行借入及び社債発行、受取手形等の債権流動化による方針であります。デリバティブ取引は、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を四半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、毎月時価の残高管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ)をヘッジ手段として利用することとしております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしている場合には、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、定期的に資金繰計画表を作成するなどの方法により管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価 (*)	差額
(1) 現金及び預金	3,167	3,167	-
(2) 受取手形及び売掛金	14,314	14,314	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	8,152	8,152	-
資産計	25,635	25,635	-
(4) 支払手形及び買掛金	(11,793)	(11,793)	-
(5) 短期借入金	(9,242)	(9,242)	-
(6) 長期借入金	(15,730)	(15,783)	△53
負債計	(36,766)	(36,820)	△53

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価 (*)	差額
(1) 現金及び預金	4,374	4,374	-
(2) 受取手形及び売掛金	14,311	14,311	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	8,548	8,548	-
資産計	27,235	27,235	-
(4) 支払手形及び買掛金	(12,143)	(12,143)	-
(5) 短期借入金	(14,239)	(14,239)	-
(6) 長期借入金	(13,918)	(13,950)	△31
負債計	(40,301)	(40,333)	△31

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(4) 支払手形及び買掛金、並びに(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	831	806

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	3,167	-	-	-
(2) 受取手形及び売掛金	14,314	-	-	-
合計	17,482	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	4,374	-	-	-
(2) 受取手形及び売掛金	14,310	1	-	-
合計	18,685	1	-	-

(注4) 借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
(5) 短期借入金	6,596	-	-	-	-	-
(6) 長期借入金	2,646	2,346	3,846	8,931	320	285
合計	9,242	2,346	3,846	8,931	320	285

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
(5) 短期借入金	11,892	-	-	-	-	-
(6) 長期借入金	2,346	2,246	11,131	320	20	200
合計	14,239	2,246	11,131	320	20	200