訂正有価証券報告書-第72期(2020/04/01-2021/03/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
デリバティブは、借入金の金利変動リスクや為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適時把握し、リスク低減を図っております。
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、金利の変動リスクを回避するため、固定金利により借入を行っております。
デリバティブ取引は、上記金融商品のリスクヘッジを目的とした通貨オプション及び通貨スワップであり、取引金融機関の信用リスクがあります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
注記事項「デリバティブ取引関係」に記載されているデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (※1)(千円)	時価(※1)(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,527,645	4,527,645	―
(2)受取手形及び売掛金	6,618,879	6,618,879	―
(3)電子記録債権	1,261,895	1,261,895	―
	7,880,774	7,880,774	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	1,705,049	1,705,049	―
(5)支払手形及び買掛金	(2,762,531)	(2,762,531)	―
(6)電子記録債務	(2,635,904)	(2,635,904)	―
(7)短期借入金	(7,065,378)	(7,065,378)	―
(8)長期借入金	(6,214,893)	(6,327,834)	△112,940
(9)デリバティブ取引(※2)	21,120	21,120	―

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (※1)(千円)	時価(※1)(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,154,237	6,154,237	―
(2)受取手形及び売掛金	7,131,791	7,131,791	―
(3)電子記録債権	1,403,535	1,403,535	―
	8,535,326	8,535,326	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	2,333,980	2,333,980	―
(5)支払手形及び買掛金	(2,948,953)	(2,948,953)	―
(6)電子記録債務	(2,429,631)	(2,429,631)	―
(7)短期借入金	(9,337,468)	(9,337,468)	―
(8)長期借入金	(6,754,766)	(6,825,969)	△71,203
(9)デリバティブ取引(※2)	442	442	―

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(9)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	15,640	15,640

上記については、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,527,645	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,618,879	―	―	―
電子記録債権	1,261,895	―	―	―
投資有価証券	―	―	―	―
合計	12,408,420	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,154,237	―	―	―
受取手形及び売掛金	7,131,791	―	―	―
電子記録債権	1,403,535	―	―	―
投資有価証券	―	―	―	―
合計	14,689,564	―	―	―

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	7,065,378	―	―	―	―	―
長期借入金	1,813,115	1,505,553	1,280,392	1,007,248	464,984	143,600
リース債務	126,526	95,481	77,542	54,921	41,706	400,064
合計	9,005,019	1,601,034	1,357,935	1,062,170	506,691	543,664

当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	9,337,468	―	―	―	―	―
長期借入金	2,036,467	1,854,248	1,557,811	895,975	410,263	―
リース債務	139,200	104,383	86,667	79,132	58,165	416,939
合計	11,513,136	1,958,632	1,644,479	975,108	468,428	416,939