有価証券報告書-第68期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に鋲螺類の製造及び販売を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されています。投資有価証券は主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金は、概ね1年以内の支払期日であります。長期借入金は設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各事業所からの報告に基づき、管理部経理課が適時資金計画を作成・更新するとともに、手元流動性を売上高の0.5ヶ月以上に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、約9割が国内自動車メーカーと、その関連メーカー及び海外自動車メーカーに対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	13,850,860	13,850,860	―
(2)受取手形及び売掛金(※1)	12,420,176	12,420,176	―
(3)投資有価証券	17,806,344	17,806,344	―
資 産 計	44,077,380	44,077,380	―
(1)支払手形及び買掛金	5,414,252	5,414,252	―
(2)長期借入金(※2)	1,191,518	1,157,924	△33,593
負 債 計	6,605,770	6,572,176	△33,593

※1 受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金△3,911千円を控除しております。
※2 長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	16,860,401	16,860,401	―
(2)受取手形及び売掛金(※1)	12,984,434	12,984,434	―
(3)投資有価証券	17,583,111	17,583,111	―
資 産 計	47,427,948	47,427,948	―
(1)支払手形及び買掛金	5,583,379	5,583,379	―
(2)長期借入金(※2)	818,580	789,178	△29,401
負 債 計	6,401,959	6,372,558	△29,401

※1 受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金△6,128千円を控除しております。
※2 長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金
預金は全て短期であるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
売掛金及び受取手形は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金
支払手形及び買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
元利金の合計額を新規に同様の借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	18,837	18,837

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)満期のある金銭債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
預金	13,843,453	-	-	-
受取手形及び売掛金	12,424,087	-	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
預金	16,854,362	―	―	―
受取手形及び売掛金	12,990,563	―	―	―

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	373,345	172,145	172,145	172,145	172,145	129,591
合計	373,345	172,145	172,145	172,145	172,145	129,591

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	172,231	172,231	172,231	172,231	129,655	―
合計	172,231	172,231	172,231	172,231	129,655	―