有価証券報告書-第72期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤監査役1名が取締役会及び経営会議、その他重要な会議等へ出席し、取締役からの聴取、重要な決裁書類等の閲覧を通じ、取締役会の意思決定の過程及び取締役の業務執行状況について監査しております。
なお、常勤監査役の井澤陽子氏は当社において経理関係の業務に長く従事し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
当社には、内部監査組織はありませんが、監査役は取締役の職務執行について厳正な監視を行うとともに、内部統制の適用状況等を監査しております。
なお、必要に応じて顧問弁護士などの社外有識者からの助言を受けております。
③ 会計監査の状況
a.公認会計士の氏名
公認会計士 宮尾克己
b.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 1名
c.監査証明の審査体制
審査体制は、「監査意見表明のための委託審査要領」に基づいて、他の公認会計士に審査を委託しております。
d.監査公認会計士等の選定方針と理由
当社は、監査公認会計士等を選定するにあたり、公認会計士としての独立性及び専門性を有していること、品質管理体制、監査方針、監査計画を確認し会計監査を適正に行う体制を備えていることなどを総合的に勘案し決定しております。
e.監査役による監査公認会計士等の評価
当社の監査役は、監査公認会計士等に対して評価を行っております。監査公認会計士等が独立の立場を保持し、かつ適正な監査を実施しているかを監視・検証しており、適正に監査が行われていることを確認しております。
f.監査人の異動
当社の監査人は次のとおり異動しております。
前連結会計年度及び前事業年度 公認会計士藤田紳氏及び宮尾克己氏
当連結会計年度及び当事業年度 公認会計士宮尾克己氏
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
(1)異動に係る監査公認会計士等の名称
退任する監査公認会計士等の名称
公認会計士 藤田 紳
(2)異動の年月日
令和3年3月29日
(3)退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
平成26年3月28日
(4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
公認会計士 藤田紳氏より、公認会計士法第24条の3第1項、公認会計士法施行令第11条および第12条の規定ならびに独立性に関する法改正対応解釈指針第6号「大会社等監査におけるローテーションについて」(日本公認会計士協会 平成30年4月13日改正)に基づき、第72期事業年度(自令和3年1月1日 至令和3年12月31日)および第73期事業年度(自令和4年1月1日 至令和4年12月31日)に係る財務書類について監査関連業務を行うことができないため、退任する旨の申し出があったことによるものです。
(6)上記(5)の理由及び経緯に対する意見
(ⅰ)退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
(ⅱ)監査役の意見
妥当であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	5,850	-	5,850	-
連結子会社	-	-	-	-
計	5,850	-	5,850	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありません。