支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

③流動負債
(a) 支払手形
相手先別内訳 期日別内訳

2018/11/14 12:10

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、期末日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末日残高から除かれております。

	第63期(平成25年3月31日)	第64期(平成26年3月31日)
受取手形	8,263千円	―千円
支払手形	28,234千円	―千円
設備関係支払手形	535千円	―千円

2018/11/14 12:10

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

ました。
支払手形及び買掛金が18百万円増加、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が315百万円増加したこと等が主な要因であります。
(固定負債)

2018/11/14 12:10

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、為替相場の状況により、外貨建ての営業債務をネットしたポジションに対して必要に応じ、為替予約取引等を行っております。投資有価証券は、その他有価証券に区分される株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
長期借入金は、主に設備投資に要する資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で5年後であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2018/11/14 12:10