受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(b) 受取手形
相手先別内訳			期日別内訳

2018/11/14 12:10

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、期末日に決済が行われたものとして処理しております。なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末日残高から除かれております。

	第63期(平成25年3月31日)	第64期(平成26年3月31日)
受取手形	8,263千円	―千円
支払手形	28,234千円	―千円

2018/11/14 12:10

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

ました。
現金及び預金が124百万円増加、受取手形及び売掛金が65百万円増加、商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品のたな卸資産が35百万円減少したこと等が主な要因であります。
(固定資産)

2018/11/14 12:10

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、為替相場の状況により、外貨建ての営業債務をネットしたポジションに対して必要に応じ、為替予約取引等を行っております。投資有価証券は、その他有価証券に区分される株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。

2018/11/14 12:10