京都機械工具（5966）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,753千円		38,734千円
繰延税金負債合計	△503,923		△528,647
繰延税金資産(△負債)の純額	△175,230		△250,791

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/29 10:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	104,898千円		131,118千円
繰延税金負債合計	△527,747		△547,135
繰延税金資産(△負債)の純額	△190,366		△263,692

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/29 10:05

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

なお、当該見積りについて、将来の不確実な経済条件の変動等により見直しが必要となった場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する棚卸資産の評価減の金額に影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/29 10:05