#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ②負債及び純資産
当連結会計年度末の負債合計は43億19百万円となり、前連結会計年度末に対して5億68百万円の減少となりました。その主な内容は、事業整理損失引当金が70百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が1億2百万円、未払法人税等が36百万円、長期借入金が1億25百万円、退職給付に係る負債(退職給付引当金)が1億27百万円、繰延税金負債が1億45百万円減少したことによるものであります。
当連結会計年度末の純資産合計は81億71百万円となり、前連結会計年度末に対して3億61百万円の増加となりました。その主な内容は利益剰余金が2億64百万円、為替換算調整勘定が63百万円増加したことなどによるものであります。
2014/06/26 11:02
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: なお、複合金融商品である債券の発行体は信用度の高い金融機関でありますが、債券に組み込まれているデリバティブは、為替又は株式相場等の変動により元本の一部が毀損するリスクを有しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
デリバティブ内包型預金は、元本が保証されており、かつ預金利率がマイナスにならないものの、預金利率が為替相場に連動して決定されるため、為替相場の動向によっては預金利率が市場金利を下回るリスクを有しております。
2014/06/26 11:02