繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損未払事業税未払賞与未払社会保険料	6,117千円4,185 〃35,812 〃5,819 〃		7,974千円5,671 〃39,154 〃6,429 〃
繰延税金負債合計	△4,321千円		△8,305千円
繰延税金資産の純額	54,058千円		60,701千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/28 14:51

#2 追加情報、財務諸表（連結）

また、建設業界では、新型コロナウイルス感染症の影響で一部で工事中断などの措置が行われるなど、厳しい状況が続いておりましたが、現在は十分な対策の下、工事も再開しており、2025年の大阪万博や、老朽化していくインフラ設備の維持・修繕などの今後も建築需要は高く、新型コロナウイルス感染症の影響は小さいものと見込んでおります。
このような一定の仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行っております。なお、当該見積りは現時点で入手可能な情報等を踏まえたものであり不確実性は高く、新型コロナウイルス感染症の収束時期や、その他の状況の経過により影響が変化した場合には、上記の見積りの結果に影響し、翌期以降の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/28 14:51