有価証券報告書-第168期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は営業債権であり、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は主に国債・社債・株式であり、価格変動リスク及び信用リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金は営業債務であり、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。これらは、流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、営業業務管理規程に沿った与信管理を通じリスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、取締役会で定期的な時価・信用格付等の把握を通じリスクの低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、経営管理部が常時資金繰りを把握し、流動性リスクの管理をしております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
現金及び預金	5,076,881	5,076,881	―
受取手形及び売掛金	2,695,403	2,695,403	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	6,146,207	6,146,207	―
支払手形及び買掛金	(520,557)	(520,557)	―

(※) 負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
現金及び預金	6,801,882	6,801,882	―
受取手形及び売掛金	2,772,258	2,772,258	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	7,638,255	7,638,255	―
支払手形及び買掛金	(540,794)	(540,794)	―

(※) 負債に計上されているものについては、( )で表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は市場価格等によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(3) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	887,573	887,560

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金融債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	5,076,881	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,695,403	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(社債)	700,000	400,000	―	―
その他有価証券のうち 満期があるもの(その他)	1,000,000	―	―	―
合計	9,472,285	400,000	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	6,801,882	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,772,258	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(社債)	400,000	200,000	―	―
その他有価証券のうち 満期があるもの(その他)	1,600,000	―	―	―
合計	11,574,140	200,000	―	―