流動負債

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理

四半期会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形及び電子記録債権が四半期会計期間末日残高に含まれております。

	前事業年度(平成30年3月31日)	当第3四半期会計期間(平成30年12月31日)
支払手形	260,107千円	226,366千円
その他「流動負債」(設備支払手形)	9,683千円	5,707千円

2019/02/01 9:01

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
当第3四半期会計期間末における流動負債は26億10百万円となり、前事業年度末に比べ4億34百万円減少いたしました。これは主に仕入債務が1億4百万円、短期借入金が1億3百万円減少したことによるものであります。また、固定負債は7億40百万円となり、前事業年度末に比べ2億28百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が2億42百万円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は33億50百万円となり、前事業年度末に比べ2億5百万円減少いたしました。

2019/02/01 9:01