有価証券報告書-第44期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的余資は預金等の安全性の高い金融資産で運用し、また、必要な資金は銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。なお、デリバティブ取引は、行わない方針であります。(2)金融商品の内容及びリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。外貨建ての売掛金・買掛金は、為替の変動リスクに晒されております。また、投資有価証券は主に「その他有価証券」に分類される長期保有を目的とした株式であり、市場の変動リスクに晒されております。短期借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクに関しては、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行い、定期的に異常値を把握し、その対応を行う体制をとっております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や企業の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。短期借入金については、財経部が所管し金利動向をフォローしております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは各部署からの報告に基づき担当者が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を一定水準維持することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,575,956	1,575,956	-
(2)受取手形及び売掛金	2,813,233	2,813,233	-
(3)投資有価証券	222,556	222,556	-
(4)長期貸付金(*1)	639,349
貸倒引当金(*2)	△464,950
	174,398	174,398	-
資産計	4,786,145	4,786,145	-
(1)支払手形及び買掛金	1,453,459	1,453,459	-
(2)短期借入金	1,350,000	1,350,000	-
(3)未払金	212,910	212,910	-
負債計	3,016,369	3,016,369	-

(*1)1年以内回収予定の長期貸付金については、長期貸付金に含めて表示しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,942,460	1,942,460	-
(2)受取手形及び売掛金	3,437,624	3,437,624	-
(3)投資有価証券	298,861	298,861	-
(4)長期貸付金(*1)	636,166
貸倒引当金(*2)	△465,000
	171,166	171,166	-
資産計	5,850,113	5,850,113	-
(1)支払手形及び買掛金	1,768,370	1,768,370	-
(2)短期借入金	1,450,000	1,450,000	-
(3)未払金	310,367	310,367	-
負債計	3,528,737	3,528,737	-

(*1)1年以内回収予定の長期貸付金については、長期貸付金に含めて表示しております。
(*2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した額と近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
非上場株式 長期未払金	6,000 79,526	6,000 69,269

非上場株式については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから上記表には含めておりません。
また、長期未払金は、役員退職慰労金制度の廃止に伴う打切り支給額及び子会社の従業員に対する退職金の未払い分でありますが、支払時期を予測することが不可能であり将来キャッシュ・フローを見積もることなどができないことから時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,575,956	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,840,637	-	-	-
貸付金	1,761	14,398	-	-
合計	4,418,355	14,398	-	-

(注)長期貸付金623,189千円については、償還予定金額の見込みが困難なものであるため、上記の表に含めておりません。
当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,942,460	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,437,624	-	-	-
貸付金	834	12,143	-	-
合計	5,380,919	12,143	-	-

(注)長期貸付金623,189千円については、償還予定金額の見込みが困難なものであるため、上記の表に含めておりません。
4.その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	1,350,000	-	-	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	1,450,000	-	-	-