	前事業年度(2020年12月31日)	当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,901千円	10,092千円
その他	5,845	9,534
繰延税金資産(小計)	292,966	303,271
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△177,635	△86,407
繰延税金資産(合計)	115,330	216,864
繰延税金負債
繰延税金負債(合計)	△54,615	△58,660
繰延税金資産の純額	60,715	158,204

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,901千円	10,092千円
その他	7,526	11,216
繰延税金資産	325,447	340,852
評価性引当額(注)	△177,635	△86,407
繰延税金資産(合計)	147,811	254,445

繰延税金負債(合計)	△57,655	△61,700
繰延税金資産の純額	90,155	192,745

(注)評価性引当額が91,228千円減少しております。この減少の内容は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際、会社分類を変更したことに伴うものであります。

2022/03/30 13:14

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 財政状態の状況
総資産は、前連結会計年度に比べ8億43百万円増加し、130億33百万円となりました。主として、土地及び繰延税金資産の増加、現金及び預金並びに機械装置及び運搬具の減少によるものです。
負債は、前連結会計年度に比べ3億19百万円増加し、56億25百万円となりました。主として支払手形及び買掛金並びに短期借入金の増加によるものです。

2022/03/30 13:14