再評価に係る繰延税金負債

有報情報

#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第1四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ501百万円(12.1%)減少し、3,656百万円となりました。
主な増減は、短期借入金の減少450百万円、再評価に係る繰延税金負債の減少112百万円、賞与引当金の減少38百万円、長期借入金の減少37百万円、未払金の増加95百万円、未払法人税等の増加55百万円等であります。
(純資産)

2015/07/29 10:13

#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）

これに伴い、当第1四半期連結会計期間の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.6%から、平成29年3月期に解消が見込まれる一時差異等については33.1%、平成30年3月期以降に解消が見込まれる一時差異等については32.3%にそれぞれ変更されております。
この税率変更により、再評価に係る繰延税金負債が112,883千円、繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)が22,699千円、法人税等調整額(借方)が15,713千円減少し、土地再評価差額金が112,883千円、その他有価証券評価差額金が6,985千円増加しております。

2015/07/29 10:13