有価証券報告書-第75期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期
的な運転資金は銀行等金融機関からの借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、「与信管理規程」に沿ってリスク低減を図っておりま
す。また、投資有価証券は上場株式と追加型株式投資信託であり、いずれも四半期ごとに時価の把握を行っ
ております。支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4カ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのも
のについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。借
入金は全て短期のみでありその他の資金調達は行っておりません。なお、デリバティブ取引は「デリバティ
ブ取扱規程」に沿って、実需の範囲で行うこととしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘ
ッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本と
なる重要な事項「4.会計処理基準に関する事項(5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、「与信管理規程」に沿って、受取手形及び売掛金について、各事業部において主要な取引先の状
況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等によ
る回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社においても、「与信管理規程」に沿って、同様
の管理を行っております。
デリバティブ取引は、信用度の高い国内の銀行、商社を通じて取引を行っているため、契約が履行されな
いことによるリスクは極めて少ないものと判断しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、外貨建取引については、為替相場の変動によるリスクがあることは認識しておりますが、実需の
範囲内で為替予約取引を利用することとしており、1年を超える長期契約を行わず、また、裁定目的、投機
目的の取引は行わない方針であり、この為替相場の変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行っており
ます。
投資有価証券については、四半期ごとに時価を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を
継続的に見直しております。
デリバティブ取引は、「職務権限規程」、「経理規程」及び「デリバティブ取扱規程」によって、運営方
針、担当窓口及び手続き等を規程しております。全体のポジションは経理部で管理しており、毎月、取締役
会において、経理担当役員からデリバティブ取引の運用状況の報告が行われております。
なお、連結子会社は、デリバティブ取引は行っておりません。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各事業部からの報告に基づき管理本部担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社においては、当社に資金繰を報
告することにより、同様の手当を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,568,166	1,568,166	-
(2)受取手形及び売掛金	5,000,949	5,000,949	-
(3)投資有価証券	415,299	415,299	-
資産計	6,984,415	6,984,415	-
(1)支払手形及び買掛金	3,142,488	3,142,488	-
(2)短期借入金	930,000	930,000	-
(3)未払法人税等	27,176	27,176	-
負債計	4,099,665	4,099,665	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	905,743	905,743	-
(2)受取手形及び売掛金	5,434,630	5,434,630	-
(3)投資有価証券	472,656	472,656	-
資産計	6,813,031	6,813,031	-
(1)支払手形及び買掛金	1,797,246	1,797,246	-
(2)短期借入金	1,690,000	1,690,000	-
(3)未払法人税等	35,448	35,448	-
負債計	3,522,695	3,522,695	-

(注) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券は上場株式と追加型株式投資信託であり、これらの時価について、上場株式は取引所の価格により、また追加型株式投資信託はオープン基準価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	1,568,166
受取手形及び売掛金	5,000,949
合計	6,569,116

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	905,743
受取手形及び売掛金	5,434,630
合計	6,340,374

4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	930,000	-	-	-	-	-
合計	930,000	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,690,000	-	-	-	-	-
合計	1,690,000	-	-	-	-	-