支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
受取手形及び売掛金	-千円	268,084千円
支払手形及び買掛金	-千円	2,031千円

2018/06/29 9:07

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ3億25百万円増加し 149億31百万円となりました。主な要因としましては、原材料及び貯蔵品が5億78百万円、建設仮勘定が1億92百万円それぞれ増加しましたが、現金及び預金が2億27百万円、機械装置及び運搬具が1億23百万円、土地が94百万円それぞれ減少したことによるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末比5億90百万円増加の41億72百万円となりました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が3億74百万円、短期借入金が1億69百万円、それぞれ増加したことによるものです。
純資産は、利益剰余金が1億85百万円、その他有価証券評価差額金が92百万円それぞれ減少したことなどにより、前連結会計年度末比2億65百万円減少の107億58百万円となりました。

2018/06/29 9:07

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、「与信管理規程」に沿ってリスク低減を図っております。
また、投資有価証券は上場株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4カ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。借入金は全て短期のみでありその他の資金調達は行っておりません。なお、デリバティブ取引は「デリバティブ取扱規程」に沿って、実需の範囲で行うこととしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2018/06/29 9:07