	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	48,863	42,931
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△68,373	△132,464
繰延税金負債合計	△140,058	△202,915
繰延税金負債の純額	△91,195	△159,984

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/28 9:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	65,055	58,390
繰延税金負債
子会社土地の評価差額金	△223,823	△230,632
繰延税金負債合計	△373,176	△470,895
繰延税金負債の純額	△308,121	△412,504

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/28 9:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ11億51百万円増加し、195億11百万円となりました。主な要因としましては、現金及び預金が4億55百万円、原材料及び貯蔵品が7億57百万円それぞれ減少しましたが、電子記録債権が2億69百万円、売掛金が3億14百万円、前払金が13億円、投資有価証券が2億13百万円それぞれ増加したことによるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べ9億42百万円増加し、85億20百万円となりました。主な要因としましては、長期借入金が8億23百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が3億9百万円、短期借入金が12億57百万円、繰延税金負債が1億3百万円それぞれ増加したことによるものであります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ2億9百万円増加し、109億91百万円となりました。主な要因としましては、自己株式が1億61百万円増加したことにより減少しましたが、利益剰余金が1億56百万円、その他有価証券評価差額金が1億45百万円それぞれ増加したことによるものであります。

2024/06/28 9:00