流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	1,082,081千円
固定資産	237,477
資産合計	1,319,559
流動負債	216,239
固定負債	247,943
負債合計	464,183

(子会社の吸収合併)
当社は、2024年4月25日開催のエンデバー18及び中條工務店の臨時株主総会において、エンデバー18が中條工務店を存続会社とした合併を行うことを決議し、2024年6月25日付で中條工務店を子会社化いたしました。

2025/06/27 10:32

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにエンデバー・ユナイテッド・パートナーズ・18株式会社及び株式会社中條工務店を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,082,081千円
固定資産	237,477
のれん	444,624
流動負債	△216,239
固定負債	△247,943
株式の取得価額	1,300,000
前連結会計年度における新規連結子会社株式取得のための前払額	△1,300,000
新規連結子会社の現金及び現金同等物	557,497
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	557,497

2025/06/27 10:32

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.財政状態
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ4億17百万円減少し、190億94百万円となりました。主な要因としましては、電子記録債権が4億54百万円、売掛金が3億59百万円、その他流動資産に含まれる前払金が12億96百万円、商品及び製品が1億48百万円、原材料及び貯蔵品が1億47百万円それぞれ減少しましたが、現金及び預金が8億93百万円、完成工事未収入金が2億90百万円、機械装置及び運搬具が2億12百万円、建設仮勘定が2億62百万円、のれんが3億72百万円それぞれ増加したことによるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べ2億26百万円減少し、82億93百万円となりました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が10億74百万円、長期借入金が7億17百万円それぞれ減少しましたが、電子記録債務が4億16百万円、工事未払金が76百万円、短期借入金が9億73百万円、未払法人税等が59百万円それぞれ増加したことによるものであります。

2025/06/27 10:32

#4 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において独立掲記していた「流動資産」の「前払金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法を反映するため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「前払金」1,300,000千円、「その他」138,097千円は、「その他」1,438,097千円として組み替えております。

2025/06/27 10:32

#5 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	SMC TOAMI LIMITED LIABILITY COMPANY
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	75,698	39,500
固定資産合計	124,200	124,094

2025/06/27 10:32