繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	259百万円	239百万円
繰延税金負債合計	183	183
繰延税金資産の純額	689	647

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/25 13:46

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	296百万円	274百万円
繰延税金負債合計	345	440
繰延税金資産の純額	819	668

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/25 13:46

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウィルス感染症の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウィルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りに関して、当社グループでは、1年程度影響が続くものと想定し、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損等の見積りを行っております。
一方、当該感染症拡大の第二波の影響に関しては、未だ当該事象が発生していると認められないため、会計上の見積りにおいて考慮しておりません。今後これら含め想定外に影響が深刻化した場合には、翌連結会計年度の財政状態、経営成績等に影響を与える可能性があります。

2020/06/25 13:46