トーカロ（3433）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2019年3月31日: 8億1900万
2020年3月31日 -18.44%: 6億6800万
2021年3月31日 -9.28%: 6億600万
2022年3月31日 -2.31%: 5億9200万
2023年3月31日 -5.91%: 5億5700万
2024年3月31日 -48.29%: 2億8800万
2025年3月31日 +45.83%: 4億2000万
2026年3月31日 -19.52%: 3億3800万

個別

2019年3月31日: 6億8900万
2020年3月31日 -6.1%: 6億4700万
2021年3月31日 +51.93%: 9億8300万
2022年3月31日 +3.76%: 10億2000万
2023年3月31日 +3.63%: 10億5700万
2024年3月31日 -26.21%: 7億8000万
2025年3月31日 +48.33%: 11億5700万
2026年3月31日 -20.4%: 9億2100万

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

2024年8月26日に行われた株式会社寺田工作所との企業結合について、前連結会計年度より暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当連結会計年度の連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額の見直しが反映されており、前連結会計年度末の連結貸借対照表では、のれんが59百万円、繰延税金資産が22百万円それぞれ減少し、無形固定資産のその他が89百万円、繰延税金負債が8百万円それぞれ増加しております。
この結果、前連結会計年度末において暫定的に算定された株式会社寺田工作所取得に係るのれんの金額313百万円は、会計処理の確定により254百万円となりました。

2026/06/22 13:19

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	363百万円	372百万円
繰延税金負債合計	334	542
繰延税金資産の純額	1,157	921

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/22 13:19

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	411百万円	427百万円
繰延税金負債合計	1,139	1,466
繰延税金資産の純額	390	△46

(注)企業結合に係る暫定的な会計処理の確定より、取得原価の当初配分額の見直しが反映された後の金額となっております。

2026/06/22 13:19