有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	363百万円	372百万円
貸倒引当金	0	0
棚卸資産評価損	200	269
合併引継土地等評価差額	51	51
投資有価証券評価損	5	4
関係会社株式評価損	431	431
関係会社出資金評価損	61	61
会員権評価損	10	10
一括償却資産	20	19
法定福利費	52	50
未払事業税等	108	76
その他	186	116
繰延税金資産小計	1,491	1,464
評価性引当額	―	―
繰延税金資産合計	1,491	1,464
繰延税金負債
前払年金費用	159	368
合併引継土地等評価差額	172	172
その他	2	2
繰延税金負債合計	334	542
繰延税金資産の純額	1,157	921

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0	△2.0
試験研究費等の税額控除	△1.0	△4.8
その他	△0.4	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3	23.0