中西製作所（5941）の電子記録債務の推移 - 通期

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

ロ.電子記録債務
相手先別内訳

2025/06/26 10:51

#2 期末日満期手形の会計処理

※3.期末日満期手形及び電子記録債務
期末日満期手形及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債務が前事業年度の期末残高に含まれております。

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
支払手形	75,926	-
電子記録債務	428,448	-

2025/06/26 10:51

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社の財政状態は、当事業年度末の総資産は、304億66百万円(前年同期比13億69百万円増)となりました。これは主に現金及び預金が28億13百万円減少したものの、売掛金が6億78百万円、建設仮勘定が17億85百万円、投資有価証券が17億76百万円増加したことなどによるものです。
負債は、100億18百万円(前年同期比29百万円増)となりました。これは主に電子記録債務が12億25百万円減少したものの、短期借入金が11億円、未払法人税等が3億62百万円増加したことなどによるものです。
純資産は、204億48百万円(前年同期比13億40百万円増)となりました。これは主に剰余金の配当が4億58百万円あったものの、当期純利益を18億7百万円計上し、評価・換算差額等が34百万円増加したことなどによるものです。

2025/06/26 10:51

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(為替変動)
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、短期に支払期日が到来するため、資金繰りに関する流動性リスクが存在しております。また、買掛金の一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替変動リスクが存在しております。
借入金:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(金利変動)

2025/06/26 10:51