支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳

2019/06/28 9:06

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度及び当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債務が前事業年度及び当事業年度の期末残高に含まれております。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
受取手形	28,628千円	122,692千円
支払手形	84,862	91,504
電子記録債務	196,683	252,219

2019/06/28 9:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当社の財政状態は、当事業年度末の総資産は、251億64百万円(前年同期比6億43百万円増)となりました。これは主に現金及び預金が13億88百万円、建設仮勘定が7億13百万円、受取手形6億33百万円減少したものの、建物が18億73百万円、商品及び製品が4億75百万円、機械及び装置が4億16百万円、未収消費税等が2億30百万円、原材料及び貯蔵品が1億67百万円増加したことなどによるものです。
負債は、103億28百万円(前年同期比32百万円増)となりました。これは主に前受金が5億16百万円、長期未払金が1億74百万円、支払手形が1億49百万円減少したものの、未払金が5億97百万円、買掛金が4億73百万円増加したことなどによるものです。
純資産は、148億36百万円(前年同期比6億10百万円増)となりました。これは主に剰余金の配当が2億20百万円、その他有価証券評価差額金が1億27百万円減少したものの、当期純利益を9億56百万円計上したことなどによるものです

2019/06/28 9:06

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(為替変動)
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、短期に支払期日が到来するため、資金繰りに関する流動性リスクが存在しております。また、買掛金の一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替変動リスクが存在しております。
借入金:流動性リスク(資金繰り)及び市場リスク(金利変動)

2019/06/28 9:06