支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(b)流動負債
(ア)支払手形
相手先別内訳

2019/06/27 14:35

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
受取手形	211,080千円	196,261千円
支払手形	163,064	113,385

2019/06/27 14:35

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債合計は、7,973百万円(同3百万円増)となりました。
流動負債の減少(同89百万円減)は、買掛金の増加(同189百万円増)、未払金の増加(同27百万円増)、前受金の増加(同31百万円増)があったものの、支払手形の減少(同158百万円減)、未払法人税等の減少(同195百万円減)が主な要因となっております。
固定負債の増加(同92百万円増)は、退職給付引当金の増加(同35百万円増)、長期預り保証金の増加(同29百万円増)、その他に含まれるリース債務の増加(同26百万円増)が主な要因となっております。

2019/06/27 14:35

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出取引の決済代金は全額円建て契約とし、為替変動リスクを排除しております。投資有価証券は、主に取引先企業との取引関係維持等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

2019/06/27 14:35