繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)		当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
長期未払金	25,276千円		24,463千円
繰延税金負債合計	△211,756		△287,347
繰延税金資産(負債)の純額	△132,284		△216,074

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/30 13:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	139,455千円		171,128千円
繰延税金負債合計	△231,543		△355,925
繰延税金資産(負債)の純額	382,845		△57,030

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額

2024/05/30 13:14

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、有形固定資産合計は、減価償却の実施及び子会社の減損損失などにより、前連結会計年度末と比較して389百万円減少し、7,923百万円となりました。
投資その他の資産は、前連結会計年度末と比較して123百万円増加し、2,779百万円となりました。これは主に、繰延税金資産が440百万円減少したものの、退職給付に係る資産360百万円、投資有価証券300百万円がそれぞれ増加したことなどによるものであります。
イ.負債の部

2024/05/30 13:14