繰延税金資産

有報情報

#1 会計上の見積りの変更、財務諸表（連結）

(会計上の見積りの変更)
(繰延税金資産の回収可能性にかかる見積りの変更)
当社は、当事業年度における業績及び翌事業年度の業績見通しを踏まえ、企業会計基準適用指針第26号「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に示された分類の見直しを行いました。

2025/05/28 16:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年2月29日)		当事業年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
長期未払金	24,463千円		24,463千円
繰延税金負債合計	△287,347		△277,889
繰延税金資産(負債)の純額	△216,074		△226,325

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/05/28 16:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年2月29日)		当連結会計年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	171,128千円		1,350,253千円
繰延税金負債合計	△355,925		△716,484
繰延税金資産(負債)の純額	△57,030		△465,355

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/05/28 16:01