その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年6月1日至 2022年5月31日)	当連結会計年度(自 2022年6月1日至 2023年5月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	22,229千円	7,357千円
税効果額	△6,872 〃	△1,534 〃
その他有価証券評価差額金	15,357千円	3,603千円
その他の包括利益合計	15,357千円	3,603千円

2023/09/05 10:13

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年5月31日)	当事業年度(2023年5月31日)
未払事業税	8,284 〃	5,111 〃
その他有価証券評価差額金	1,057 〃	― 〃
その他	5,790 〃	6,465 〃

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,146千円	△12,677千円
その他有価証券評価差額金	― 〃	△739 〃
繰延税金負債合計	△1,146千円	△13,416千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/09/05 10:13

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年5月31日)	当連結会計年度(2023年5月31日)
減損損失	655 〃	634 〃
その他有価証券評価差額金	1,057 〃	― 〃
その他	15,796 〃	17,401 〃
固定資産圧縮積立金	△4,553千円	△14,948千円
その他有価証券評価差額金	△877 〃	△1,354 〃
繰延税金負債合計	△5,431千円	△16,303千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/09/05 10:13

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における純資産の残高は4,592百万円となり、前連結会計年度末に比べ274百万円増加しております。
これは、主に利益剰余金が270百万円、その他有価証券評価差額金が3百万円増加したこと等によるものであります。
(3) キャッシュ・フロー

2023/09/05 10:13