#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 自動車部品加工事業
当第2四半期連結累計期間の経営成績は、売上高が1億48百万円(前年同期比3.8%増)、営業損失が12百万円(前年同期は16百万円の営業損失)となりました。
取引先である自動車メーカーの生産調整が継続しているものの、部品不足の影響が大きかった前年同期と比較して、需要回復の動きが見られたため、売上高が増加し、営業損失は縮小しました。
当社はサステナビリティ基本方針である「TAKAMAZは、常に挑戦し続けるモノづくりを通じて、企業価値の向上と持続可能な社会の実現に貢献します」を定め、持続可能な企業経営に取り組んでおります。
環境面では、脱炭素化・カーボンニュートラルに向けた取り組みとして、本年8月から、当社本社工場のPPAモデル(第三者所有型)の太陽光発電設備の運用を開始しました。本設備により、2021年度比較で、本社工場のCO2排出量は14%(約390トン-CO2)削減できる見込みです。
また、昨年度から、当社のサステナビリティの取り組みをまとめたサステナビリティレポートを作成しており、10月に2023年度版を公開しました。本レポートでは、持続可能な社会の実現に向けた当社の活動をご紹介しております。詳細は当社ホームページをご確認ください。
(当社ホームページhttps://www.takamaz.co.jp/sustainability/note/)
(2) 財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末の総資産は226億94百万円で前連結会計年度末に比べ13億3百万円の減少となりました。
区分別にみますと、流動資産は139億61百万円となり、前連結会計年度末に比べて12億5百万円減少しました。その主な要因としては、棚卸資産が1億49百万円増加したものの、電子記録債権が8億3百万円、現金及び預金が3億11百万円、受取手形及び売掛金が2億91百万円減少したことによるものです。
固定資産は87億33百万円となり、前連結会計年度末に比べて98百万円減少しました。その主な要因としては、建物及び構築物(純額)が1億5百万円減少したことによるものです。
次に当第2四半期連結会計期間末の負債は57億91百万円で前連結会計年度末に比べて13億8百万円の減少となりました。
区分別にみますと、流動負債は48億85百万円となり、前連結会計年度末に比べて13億3百万円減少しました。その主な要因としては、電子記録債務が8億16百万円、流動負債のその他(未払消費税等)が4億42百万円減少したことによるものです。
固定負債は9億5百万円となり、前連結会計年度末に比べて5百万円減少しました。その主な要因としては、長期借入金が25百万円減少したことによるものです。
当第2四半期連結会計期間末の純資産は169億3百万円で前連結会計年度末に比べて5百万円の増加となりました。その主な要因としては、利益剰余金が2億30百万円減少したものの、為替換算調整勘定が2億円増加したことによるものです。なお、自己資本比率は74.4%となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
① 営業活動によるキャッシュ・フローは、28百万円の資金流出(前年同期は20百万円の資金流入)となりました。
その主な要因としては、売上債権の減少や減価償却費の計上等があったものの、仕入債務の減少や税金等調整前四半期純損失の計上等があったことによるものです。
② 投資活動によるキャッシュ・フローは、3億7百万円の資金流出(前年同期は12億74百万円の資金流出)となりました。
その主な要因としては、有形固定資産の取得による支出等があったことによるものです。2023/11/14 15:18
#2 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）: 1 解散及び清算並びに債権放棄の理由
連結子会社のTP MACHINE PARTS CO.,LTD.は、タイ市場において自動車部品加工事業を行うことを目的として2015年2月に設立し、事業を開始いたしましたが、計画していた生産量を確保することができず、営業赤字が継続しておりました。
このような状況を踏まえ、将来の見通しや改善策等を総合的に検討したところ、今後も事業を軌道に乗せることが困難との判断に至り、同社を解散して清算することといたしました。
2023/11/14 15:18