受取手形

有報情報

#1 保証債務の注記（連結）

受取手形流動化に伴う買戻し義務

前連結会計年度 (2022年12月31日)

当連結会計年度 (2023年12月31日)

2,144

百万円

3,178

百万円

2024/03/28 15:37

#2 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度
顧客との契約から生じた債権
受取手形	21,563	22,966
売掛金	212,028	218,901

前連結会計年度における期首契約負債残高のうち、前連結会計年度に認識した収益は39,784百万円であります。
前連結会計年度において、過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から認識した収益に重要性はありません。

2024/03/28 15:37

#3 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

※1 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(収益認識関係)3.(1) 契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。

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#4 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が当連結会計年度末日残高に含まれております。

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
受取手形	484	百万円	770	百万円
支払手形	653		1,229

2024/03/28 15:37

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開することから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建ての営業債権と営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジし、ポジションを一定比率に維持しております。定期的に把握されたヘッジ比率と未ヘッジのポジションが取締役会に報告されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

2024/03/28 15:37