支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※3 連結会計期間末日満期手形及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形及び電子記録債務が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成30年3月31日)
受取手形支払手形電子記録債務	---	42,741千円42,536千円94,617千円

2018/06/27 15:38

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は7,795百万円(前年同期比2,080百万円増)となりました。流動資産は5,215百万円(前年同期比1,010百万円増)、固定資産は2,579百万円(前年同期比1,070百万円増)となりました。流動資産の主な増減要因は、現金及び預金の減少(前年同期比577百万円減)、受取手形及び売掛金の増加(前年同期比280百万円増)、仕掛品の増加(前年同期比1,219百万円増)、前渡金の減少(前年同期比252百万円減)であります。また固定資産の主な増加要因は、投資有価証券の増加(前年同期比1,018百万円増)であります。
当連結会計年度末の負債は5,434百万円(前年同期比1,777百万円増)となりました。流動負債は4,958百万円(前年同期比1,832百万円増)、固定負債は476百万円(前年同期比55百万円減)となりました。流動負債の主な増減要因は、支払手形及び買掛金の減少(前年同期比733百万円減)、短期借入金の増加(前年同期比2,392百万円増)、未払法人税等の増加(前年同期比100百万円増)であります。また固定負債の主な減少要因は、長期借入金の減少(前年同期比54百万円減)であります。
当連結会計年度末の純資産は2,361百万円(前年同期比303百万円増)となりました。純資産の主な増減要因は、利益剰余金の増加(前年同期比388百万円増)、その他有価証券評価差額金の減少(前年同期比95百万円減)であります。

2018/06/27 15:38

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形・電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。
③金融商品に係るリスク管理体制

2018/06/27 15:38