繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,675千円		49,756千円
繰延税金負債合計	△254,678		△220,437
繰延税金資産(負債)の純額	△47,652		212,000

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 12:45

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,437千円		69,307千円
繰延税金負債合計	△254,696		△220,809
繰延税金資産(負債)の純額	82,087		360,360

(注)評価性引当額が223,235千円増加した主な内容は、当連結会計年度において、未払原価が増加したことによるものであります。

2020/06/29 12:45

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の影響)
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。当社グループは新型コロナウイルス感染症による影響は、少なくとも一定期間は続くとの仮定に基づいて会計上の見積りを行っております。新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、収束時期及び経済環境への影響が変化した場合は、上記も見積りの結果に影響し時期以降の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2020/06/29 12:45