受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形の金額は、次の通りであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	82百万円	-百万円
支払手形	103	-

2014/06/27 15:49

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

①資産
当連結会計年度末の総資産額は545億15百万円と、前連結会計年度末と比較して35億63百万円減少しております。増減の内容は、現金及び預金が23億26百万円増加したこと、受取手形及び売掛金が20億89百万円減少したこと及び仕掛品が30億7百万円減少したことによるものです。
②負債

2014/06/27 15:49

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されており、また一部の外貨建債権は為替変動リスクに晒されております。顧客の信用リスクにつきましては、管理表等により滞留状況を定期的に確認する一方、為替変動リスクにつきましては、必要に応じて外貨建借入を実行すること等により、リスクの軽減を図っております。
有価証券は、投資先の信用リスクに晒されておりますが、高格付で安全性の高い短期のコマーシャルペーパーや金銭信託による余資の運用であり、所定の社内手続きを経て運用されております。

2014/06/27 15:49