流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
合計	1,455	1,021
流動負債	-	-
非流動負債	1,455	1,021
合計	1,455	1,021

(注)1.長期預り保証金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。
2.デリバティブ負債は純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しております。

2026/06/23 15:30

#2 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
売却目的で保有する資産に直接関連する負債
営業債務及びその他の債務リース負債未払法人所得税等引当金その他の流動負債その他の非流動負債	------	1,4373,68496742,8431,699
合計	-	10,349

2026年5月13日において、当社グループは、当社の連結子会社であるクリタ・アメリカ・ホールディングス,Inc.が保有するペンタゴン・テクノロジーズ・グループ,Inc.の発行済株式の100%をAEQUITA GmbH & Co. KGの子会社であるAEQH20 GmbHに譲渡することを決定し、同日付で株式譲渡契約を締結しました。
当連結会計年度より、IFRS第5号「売却目的で保有する非流動資産及び非継続事業」に従った売却目的保有への資産の分類要件を満たすことから、ペンタゴン・テクノロジーズ・グループ,Inc.に関する資産および負債を売却目的保有に分類される処分グループに分類しております。売却目的で保有する資産については、売却コスト控除後の公正価値が帳簿価額を下回っているため、売却コスト控除後の公正価値により測定しております。これにより認識した損失19,907百万円が、連結損益計算書の「非継続事業からの当期損失」に含まれております。

2026/06/23 15:30

#3 注記事項－株式に基づく報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(業績連動型株式報酬制度並びに業績及び株価連動型金銭報酬制度から生じた負債)
現金決済型の株式報酬に関する部分を、株式報酬から生じた負債として、その他の非流動負債で認識しております。本制度から生じた負債の帳簿価額は、前連結会計年度において269百万円、当連結会計年度において395百万円であります。
(ポイント数の変動およびポイントの加重平均公正価値)

2026/06/23 15:30

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)	平均利率(%)	返済期限
合計	70,220	79,830	-	-
流動負債	33,893	15,884	-	-
非流動負債	36,326	63,945	-	-
合計	70,220	79,830	-	-

(注)1.平均利率を算出する際の利率および残高は、当連結会計年度末日の数値を使用しております。
2.社債及び借入金は、償却原価で測定される金融負債に分類しております。

2026/06/23 15:30

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)流動負債 その他の流動負債、非流動負債 その他の金融負債、金融収益、金融費用
キャッシュ・フロー・ヘッジに係るキャッシュ・フロー・ヘッジ剰余金の残高は以下のとおりであります。

2026/06/23 15:30

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②負債合計 220,445百万円(前連結会計年度末比10,001百万円増加)
流動負債は119,066百万円となり、前連結会計年度末比13,501百万円減少しました。これは主に未払法人所得税等が2,838百万円、ペンタゴン・テクノロジーズ・グループ,Inc.株式の譲渡契約が締結されたことに伴う振替により発生した売却目的で保有する資産に直接関連する負債が10,349百万円、それぞれ増加したものの、営業債務及びその他の債務が10,991百万円、社債及び借入金が18,009百万円それぞれ減少したことによるものであります。社債及び借入金の減少は、短期借入金やコマーシャル・ペーパー発行等による増加の一方、社債の償還(30,000百万円)を実施したためであります。
非流動負債は101,379百万円となり、前連結会計年度末比23,502百万円増加しました。これは主にリース負債が4,374百万円減少したものの、社債の新規発行(10,000百万円)や新たな長期借入等により社債及び借入金が27,619百万円増加したためであります。

2026/06/23 15:30

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	18,26,35	64,443	53,452
引当金	23	1,689	2,414
その他の流動負債		19,563	20,805
小計		132,567	108,717
非流動負債
社債及び借入金	19,35	36,326	63,945
繰延税金負債	17	854	614
その他の非流動負債		705	881
非流動負債合計		77,877	101,379

2026/06/23 15:30