繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	52	百万円	51	百万円
繰延税金負債合計	860	百万円	836	百万円
繰延税金資産の純額	1,664	百万円	1,592	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/27 14:41

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	53	百万円	52	百万円
繰延税金負債合計	985	百万円	951	百万円
繰延税金資産の純額	914	百万円	1,097	百万円

なお、繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2023/06/27 14:41

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

5)繰延税金資産
当社グループは、期末日後将来的に発生する課税所得を見積り、当該課税所得に係わる税金負担を軽減する効果を有すると判断した回収可能額を繰延税金資産として計上しております。
将来課税所得の見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、来期以降の連結財務諸表において繰延税金資産の調整額の計上により損益に影響する可能性があります。

2023/06/27 14:41