半期報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、国内において当社が軸受ユニット、機械部品等を生産・販売しており、別途、三興商事㈱が販売を担当しております。また、北米においてはAMI BEARINGS, INC.が販売を担当しております。三興商事㈱、AMI BEARINGS, INC.はそれぞれ独立した経営単位であり、AMI BEARINGS, INC.は取り扱う製品について北米の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社グループは生産・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」及び「北米」の2つを報告セグメントとしております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前中間連結会計期間(自令和4年4月1日 至令和4年9月30日)

	(単位:千円)
	日本	北米	合計
売上高
外部顧客への売上高	3,776,049	1,831,747	5,607,796
セグメント間の内部 売上高又は振替高	766,635	―	766,635
計	4,542,685	1,831,747	6,374,432
セグメント利益	417,800	288,465	706,265
セグメント資産	11,458,722	4,726,170	16,184,892
セグメント負債	3,346,960	1,030,308	4,377,268
その他の項目
減価償却費	99,455	10,547	110,003
持分法適用会社への投資額	764,293	―	764,293
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	108,604	2,768	111,373

当中間連結会計期間(自令和5年4月1日 至令和5年9月30日)

	(単位:千円)
	日本	北米	合計
売上高
外部顧客への売上高	4,282,908	2,050,239	6,333,147
セグメント間の内部 売上高又は振替高	656,917	―	656,917
計	4,939,826	2,050,239	6,990,065
セグメント利益	509,994	317,282	827,276
セグメント資産	11,965,834	5,349,726	17,315,560
セグメント負債	3,050,649	1,007,687	4,058,337
その他の項目
減価償却費	107,635	13,739	121,375
持分法適用会社への投資額	797,635	―	797,635
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	183,049	22,927	205,976

4.報告セグメント合計額と中間連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

		(単位:千円)
売上高	前中間連結会計期間	当中間連結会計期間
報告セグメント計	6,374,432	6,990,065
セグメント間取引消去	△766,635	△656,917
中間連結財務諸表の売上高	5,607,796	6,333,147

		(単位:千円)
利益	前中間連結会計期間	当中間連結会計期間
報告セグメント計	706,265	827,276
棚卸資産の調整額	△132,933	△42,904
中間連結財務諸表の営業利益	573,331	784,372

		(単位:千円)
資産	前中間連結会計期間	当中間連結会計期間
報告セグメント計	16,184,892	17,315,560
セグメント間取引消去	△511,535	△423,545
棚卸資産等の調整額	△653,755	△725,574
中間連結財務諸表の資産合計	15,019,601	16,166,440

		(単位:千円)
負債	前中間連結会計期間	当中間連結会計期間
報告セグメント計	4,377,268	4,058,337
セグメント間債権債務消去	△542,594	△476,389
中間連結財務諸表の負債合計	3,834,674	3,581,947

【関連情報】
前中間連結会計期間(自令和4年4月1日 至令和4年9月30日)
1.製品グループごとの情報

			(単位:千円)
	軸受ユニット	機械部品等	合計
外部顧客への売上高	4,321,516	1,286,279	5,607,796

2.地域ごとの情報
(1) 売上高

					(単位:千円)
日本	米国	欧州	アジア	その他	合計
2,885,953	1,831,747	182,229	597,853	110,012	5,607,796

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産

		(単位:千円)
日本	米国	合計
2,476,810	240,173	2,716,983

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当中間連結会計期間(自令和5年4月1日 至令和5年9月30日)
1.製品グループごとの情報

			(単位:千円)
	軸受ユニット	機械部品等	合計
外部顧客への売上高	4,988,144	1,345,003	6,333,147

2.地域ごとの情報
(1) 売上高

					(単位:千円)
日本	米国	欧州	アジア	その他	合計
3,071,783	2,050,239	222,964	859,276	128,884	6,333,147

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産

		(単位:千円)
日本	米国	合計
2,508,698	255,937	2,764,636

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前中間連結会計期間(自令和4年4月1日 至令和4年9月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			全社・消去	合計
	日本	北米	計
当中間期償却額	17,814	―	17,814	―	17,814
当中間期末残高	53,443	―	53,443	―	53,443

当中間連結会計期間(自令和5年4月1日 至令和5年9月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			全社・消去	合計
	日本	北米	計
当中間期償却額	17,814	―	17,814	―	17,814
当中間期末残高	17,814	―	17,814	―	17,814

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。