繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当事業年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	35,482千円	33,469千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 14:17

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	43,230千円	42,531千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 14:17

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末から3億2千2百万円増加し、360億6千5百万円となりました。主な増減は、流動資産では、現金及び預金の増加12億3千8百万円、受取手形及び売掛金の減少8億6千1百万円、棚卸資産の減少6億7千7百万円等、固定資産では、無形固定資産の減少3千5百万円、投資有価証券の増加3億1千万円、繰延税金資産の減少7千2百万円等であります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べて3億7千2百万円減少し、171億6千3百万円となりました。増減の主なものは、流動負債では、支払手形及び買掛金の減少3億4千2百万円、短期借入金の減少8億4千万円、1年以内返済予定の長期借入金の増加1億3千5百万円等、固定負債では、長期借入金の増加1億8千5百万円等であります。

2021/06/25 14:17

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産については、経営陣に承認された経営計画に基づき将来の課税所得を合理的に見積り、回収可能性を検討し、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産に計上しております。

2021/06/25 14:17