賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
賞与	613,569	466,338
賞与引当金繰入額	418,058	622,609
退職給付費用	12,527	△36,671

2022/06/28 13:05

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2022/06/28 13:05

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	698,819	473,754	4,017	1,168,556
賞与引当金	566,192	775,071	566,192	775,071
事業構造改善引当金	534,982	18,000	223,982	329,000

2022/06/28 13:05

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
未払事業税等	19,110千円		53,923千円
賞与引当金	173,367		237,326
貸倒引当金損金算入限度超過額	193,331		337,170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/28 13:05

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
未払事業税等	20,362千円		54,321千円
賞与引当金	215,737		278,488
棚卸資産の未実現利益の消去	610		16,536

(注)1.評価性引当額が400,296千円減少しております。この減少の主な内容は、当社における将来課税所得を見直したこと等によるものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/28 13:05