有価証券報告書-第79期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

※3 財務制限条項
前連結会計年度(令和3年3月31日)
当社の連結子会社(㈱ピコイ)が複数の金融機関との間で13億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和3年1月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
①当社の連結子会社(㈱ピコイ)の令和3年1月期末日及びそれ以降に到来する各年度の決算期及び第二四半期の決算末日における貸借対照表に記載される純資産の部の金額を直近事業年度の末日における純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
②当社の連結子会社(㈱ピコイ)の令和3年1月期末日及びそれ以降に到来する各年度の決算期及び第二四半期における損益計算書に記載される営業損益について損失としないこと。
コミット型シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)

シンジケートローン組成額	2,000,000	千円
借入実行残高	2,000,000
差引残高	-

当社は、当事業年度において、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、㈱東京スター銀行をはじめとする複数の金融機関との間でコミット型シンジケートローンの締結を行っております。
なお、本契約には、以下のような財務制限条項が付されております。
①当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
②当社は、各事業年度の決算期及び第二四半期の決算末日の連結貸借対照表に係る純資産の部の金額が(1)平成31年3月末日の通期決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額(2)直前の通期決算または第二四半期の決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額のうち、(1)または(2)のいずれか大きいほうの金額の75%以上相当額となるように維持すること
シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)
当社は、当事業年度において、㈱東京スター銀行をはじめとする複数の金融機関との間で組成額53.5億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和3年3月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
①当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
②当社は、各事業年度の決算期及び第二四半期の決算末日の連結貸借対照表に係る純資産の部の金額が(1)平成31年3月末日の通期決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額(2)直前の通期決算または第二四半期の決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額のうち、(1)または(2)のいずれか大きいほうの金額の75%以上相当額となるように維持すること
当連結会計年度(令和4年3月31日)
(1)コミット型シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)

シンジケートローン組成額	1,300,000	千円
借入実行残高	1,300,000
差引残高	-

当社は、前事業年度において、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、㈱東京スター銀行との間でコミット型シンジケートローンの締結を行っております。
なお、本契約には、以下のような財務制限条項が付されております。
①当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
②当社は、各事業年度の決算期及び第二四半期の決算末日の連結貸借対照表に係る純資産の部の金額が(1)平成31年3月末日の通期決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額(2)直前の通期決算または第二四半期の決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額のうち、(1)または(2)のいずれか大きいほうの金額の75%以上相当額となるように維持すること
(2)コミット型シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)

シンジケートローン組成額	400,000	千円
借入実行残高	400,000
差引残高	-

当社は、当事業年度において、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、㈱百十四銀行をはじめとする複数の金融機関との間でコミット型シンジケートローンの締結を行っております。
なお、本契約には、以下のような財務制限条項が付されております。
①当社は、年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、(1)令和2年3月期の末日における純資産の部の金額または(2)直前の決算期の末日における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること
②当社は、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が、令和2年3月期以降の決算期につき、2期連続して損失とならないようにすること
(3)シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)
当社は、前事業年度において、㈱東京スター銀行をはじめとする複数の金融機関との間で組成額53.5億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和4年3月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
①当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
②当社は、各事業年度の決算期及び第二四半期の決算末日の連結貸借対照表に係る純資産の部の金額が(1)平成31年3月末日の通期決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額(2)直前の通期決算または第二四半期の決算の連結貸借対照表に係る純資産の部に計上される金額のうち、(1)または(2)のいずれか大きいほうの金額の75%以上相当額となるように維持すること
(4)シンジケートローン(借入人:㈱ピコイ)
当社の連結子会社(㈱ピコイ)が複数の金融機関との間で組成額13億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和4年1月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
①当社の連結子会社(㈱ピコイ)の平成30年1月期末日及びそれ以降に到来する各年度の決算期及び第二四半期の決算末日における貸借対照表に記載される純資産の部の金額を直近事業年度の末日における純資産の部の金額の80%以上に維持すること
②当社の連結子会社(㈱ピコイ)の平成30年1月期末日及びそれ以降に到来する各年度の決算期及び第二四半期における損益計算書に記載される営業損益について損失としないこと