有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

※3 財務制限条項
前連結会計年度(令和7年3月31日)
(1) コミット型シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)

シンジケートローン組成額	400,000	千円
借入実行残高	400,000
差引残高	―

当社は、第80期事業年度において、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、㈱百十四銀行をはじめとする複数の金融機関との間でコミット型シンジケートローンの締結を行っております。
なお、本契約には、以下のような財務制限条項が付されております。
① 当社は、年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、(1)令和2年3月期の末日における純資産の部の金額または(2)直前の決算期の末日における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること
② 当社は、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が、令和2年3月期以降の決算期につき、2期連続して損失とならないようにすること
(2) シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)
当社は、第82期事業年度において、㈱東京スター銀行をはじめとする複数の金融機関との間で組成額45億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和7年3月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
① 当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
② 当社は、各事業年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日における純資産の部の金額の75%以上に維持すること
③ 当社は、各事業年度の決算期の末日における連結貸借対照表における投資有価証券の保有金額を純資産の部の金額以下にすること
当連結会計年度(令和8年3月31日)
(1) コミット型シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)

シンジケートローン組成額	400,000	千円
借入実行残高	400,000
差引残高	―

当社は、第80期事業年度において、運転資金を安定的かつ効率的に調達するために、㈱百十四銀行をはじめとする複数の金融機関との間でコミット型シンジケートローンの締結を行っております。
なお、本契約には、以下のような財務制限条項が付されております。
① 当社は、年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、(1)令和2年3月期の末日における純資産の部の金額または(2)直前の決算期の末日における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること
② 当社は、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が、令和2年3月期以降の決算期につき、2期連続して損失とならないようにすること
(2) シンジケートローン(借入人:フリージア・マクロス㈱)
当社は、第82期事業年度において、㈱東京スター銀行をはじめとする複数の金融機関との間で組成額45億円のシンジケートローン契約を締結しており、令和8年3月期末日における財務数値については以下のとおり財務制限条項が付されております。
① 当社は、各事業年度の通期の決算期における連結損益計算書に示される税金等調整前当期純利益を2期連続して損失としないこと
② 当社は、各事業年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日における純資産の部の金額の75%以上に維持すること
③ 当社は、各事業年度の決算期の末日における連結貸借対照表における投資有価証券の保有金額を純資産の部の金額以下にすること