繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年5月31日)		当事業年度(2022年5月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	49,015千円		36,538千円
繰延税金負債合計	233,620		301,238
繰延税金資産の純額	118,252		44,301

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/08/29 10:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
当事業年度末の資産合計は、前事業年度末と比べ635百万円増加の27,846百万円となりました。これは主として、現金及び預金が447百万円、売上債権が609百万円、建設仮勘定が414百万円、投資有価証券が1,725百万円それぞれ増加したものの、有価証券が2,201百万円、棚卸資産が215百万円、繰延税金資産が73百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。
負債合計は、前事業年度末と比べ282百万円増加の5,390百万円となりました。これは主として、仕入債務が199百万円、1年内返済予定の長期借入金が400百万円、未払消費税等が90百万円増加したものの、長期借入金が400百万円減少したこと等によるものであります。

2022/08/29 10:30