四半期報告書-第83期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)

(重要な後発事象)
1.株式の取得による会社の買収
当社は、平成27年12月11日開催の取締役会決議に基づき、FEDERAL SIGNAL OF EUROPE B.V.及びFEDERAL SIGNAL CORPORATIONがそれぞれ保有するBRONTO SKYLIFT OY AB(以下「BRONTO」といいます。)の株式を取得する契約を締結し、平成28年1月29日付で同社の全株式を取得しました。その結果、BRONTOは当社の完全子会社となりました。また、BRONTOは傘下に以下の100%子会社を保有しており、本件取得により以下の会社は当社の完全孫会社となりました。
BRONTO SKYLIFT AKTIEBOLAG (STOCKHOLM, SWEDEN)
BRONTO SKYLIFT AG (RUMLAG-ZURICH, SWITZERLAND)
BRONTO SKYLIFT DEUTSCHLAND Gmbh (BERGHULEN, GERMANY)
BRONTO SKYLIFT, INC. (FLORIDA, USA)
BRONTON KIINTEISTÖT KY (TAMPERE, FINLAND)
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 BRONTO SKYLIFT OY AB
事業の内容 屈折はしご付消防車及び高所作業車の製造、販売
② 企業結合を行った主な理由
当社グループは、1907年の創業以来、顧客ニーズを的確に捉え、競争優位性の高い消防車輌を開発することで発展してまいりました。その成果は、国内マーケットシェアの拡大という形で着実に表れております。然しながら、国内市場は成熟期を迎えており、海外市場での事業拡大が当社グループの持続的成長に向けた最重要施策の一つとして位置付けております。
一方、BRONTOは、屈折はしご付消防車の世界トップブランドとして、欧州はもとより、北米、アジア、アフリカ、オセアニア等の世界100か国以上で販売ネットワークを構築し、事業を展開しております。
BRONTOを当社グループに迎え入れることで、消防車輌事業のグローバル展開を加速することが可能になるとともに、当社グループが持たない屈折はしご付消防車の技術を獲得する等の補完効果が期待でき、当社グループの持続的成長、企業価値の更なる向上に資すると判断し、本株式取得を決定したものであります。
③ 企業結合日
平成28年1月29日
④ 企業結合の法的形式
株式取得
⑤ 結合後企業の名称
企業の名称に変更はありません。
⑥ 取得した議決権比率
企業結合日前に所有していた議決権比率 -%
企業結合日に取得した議決権比率 100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得するためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金	10,184百万円
取得原価	10,184百万円

(注)株式取得日以降の価格調整後に取得原価が確定するため、金額は未確定であります。
(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等(概算額)300百万円
(4) 発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5) 支払資金の調達方法
銀行借入
2.多額な資金の借入
当社は、BRONTO買収に係る同社株式の取得資金調達のため、平成28年1月25日付で借入契約(ブリッジローン)を締結し、以下のとおり借入を実行しております。なお、今回の借入契約に基づき調達する資金は、長期の資金への借り換えを実施する予定であります。

① 借入先	㈱みずほ銀行、㈱三井住友銀行、㈱三菱東京UFJ銀行、 三井住友信託銀行㈱
② 借入金額	11,000百万円
③ 借入利率	基準金利+スプレッド
④ 借入実行日	平成28年1月26日及び平成28年1月27日
⑤ 借入期間	平成28年1月26日から平成28年4月30日
⑥ 担保提供資産の有無	無