繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	10,854百万円	10,697百万円
繰延税金負債合計	△1,324百万円	△1,121百万円
繰延税金資産の純額	△1,324百万円	△752百万円

(表示方法の変更)

2024/06/27 16:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	13,348百万円	13,322百万円
繰延税金資産と相殺する繰延税金負債	△394百万円	△665百万円
繰延税金資産合計	678百万円	864百万円
繰延税金負債と相殺する繰延税金資産	353百万円	669百万円
繰延税金負債合計	△5,235百万円	△5,859百万円
繰延税金資産の純額	△4,557百万円	△4,994百万円

(表示方法の変更)

2024/06/27 16:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

経常利益につきましては、営業利益の増益効果、一部海外子会社の清算に伴う為替換算調整勘定取崩益の計上、持分法による投資損失の計上等により、期初業績予想値45億円に対し、24億円増益の69億円となりました。
親会社株主に帰属する当期純利益につきましては、当社固定資産の譲渡による特別損益の計上、繰延税金資産の計上による税金費用の減少等により、期初業績予想値30億円に対し、68億円増益の98億円となりました。
経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「3 事業等のリスク」に記載したとおりです。

2024/06/27 16:02

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り) 1 一定の期間にわたり履行義務を充足し認識する収益 (2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
2 繰延税金資産の評価
1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/27 16:02

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

「第2 事業の状況 3 事業等のリスク」に記載したリスクの顕在化、予測不能な前提条件の変化などが生じた場合には、工事原価総額が変動し、翌連結会計年度の収支に影響を及ぼす可能性があります。
2 繰延税金資産の評価
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/06/27 16:02