	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	23,779千円	34,876千円
法人税等及び税効果額	7,956千円	4,693千円
その他有価証券評価差額金	15,823千円	11,248千円
為替換算調整勘定

2026/04/24 14:28

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
資産除去債務	△7,318千円	-千円
その他有価証券評価差額金	△22,365千円	△27,059千円
繰延税金負債合計	△29,683千円	△27,059千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2024年12月31日)

2026/04/24 14:28

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
資産除去債務に対応する除却費用	△7,318千円	-千円
その他有価証券評価差額金	△22,365千円	△27,059千円
繰延税金負債合計	△29,683千円	△27,059千円

(注)1.当連結会計年度においては、評価性引当額が267,889千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金の評価性引当額149,756千円及び減損損失の評価性引当額138,919千円の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/04/24 14:28

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して7億63百万円減少し、17億84百万円となりました。
これは主として、その他有価証券評価差額金が11百万円増加したものの、利益剰余金が7億79百万円減少したことによるものであります。
これらの結果、自己資本比率は、前連結会計年度末と比較して11.2ポイント減少し、66.2%となりました。

2026/04/24 14:28