有価証券報告書-第73期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、社内規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことによりリスク軽減を図っております。投資有価証券である株式は、業務上の関係を有する企業の非上場株式です。営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。短期借入金は主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社では、社内規定に従い、営業債権について、営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用力の高い金融機関とのみ取引を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、外貨建ての営業金銭債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約を利用することがあります。デリバティブ取引の執行・管理については経理部が実施しております。投資有価証券については、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社の各部署からの報告に基づき、経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性を一定水準に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)をご参照下さい。)
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)		時価(千円)		差額(千円)
(1)現金及び預金	794,332		794,332		-
(2)受取手形	343,670		343,670		-
(3)売掛金	1,089,244		1,089,244		-
資産計	2,227,247		2,227,247		-
(1)支払手形	716,775		716,775		-
(2)買掛金	795,518		795,518		-
(3)短期借入金	1,050,000		1,050,000		-
(4)1年以内返済予定 の長期借入金	150,000		152,152		2,152
(5)リース債務(短期)	21,754		23,821		2,066
(6)長期借入金	150,000		147,847		△2,152
(7)リース債務(長期)	67,038		65,081		△2,019
負債計	2,951,087		2,951,134		47

当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)		時価(千円)		差額(千円)
(1)現金及び預金	970,514		970,514		-
(2)受取手形	456,602		456,602		-
(3)売掛金	1,651,107		1,651,107		-
資産計	3,078,225		3,078,225		-
(1)支払手形	587,081		587,081		-
(2)買掛金	1,007,361		1,007,361		-
(3)短期借入金	1,262,500		1,262,500		-
(4)1年以内返済予定 の長期借入金	235,000		236,785		1,785
(5)リース債務(短期)	28,692		30,950		2,257
(6)長期借入金	152,500		150,670		△1,829
(7)リース債務(長期)	75,284		73,300		△1,984
負債計	3,348,419		3,348,649		229

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)1年以内返済予定の長期借入金、(5)リース債務(短期)、(6)長期借入金、(7)リース債務(長期)
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入及びリースを行った場合に想定される利率で割り引
いて算出する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(千円)

区分	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	5,675	5,675

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上記表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額並びに有利子負債の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	794,332	-	-	-	-	-
受取手形	343,670
売掛金	1,089,244	-	-	-	-	-
金銭債権計	2,227,247	-	-	-	-	-
短期借入金	1,050,000	-	-	-	-	-
長期借入金	150,000	150,000	-	-	-	-
リース債務	21,754	21,045	21,342	15,606	9,043	-
有利子負債計	1,221,754	114,209	21,342	15,606	9,043	-

当事業年度(平成27年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
現金及び預金	970,514	-	-	-	-	-
受取手形	456,602
売掛金	1,651,107	-	-	-	-	-
金銭債権計	3,078,225	-	-	-	-	-
短期借入金	1,262,500	-	-	-	-	-
長期借入金	235,000	85,000	55,000	12,500	-	-
リース債務	28,692	29,209	23,673	17,316	5,085
有利子負債計	1,526,192	114,209	78,673	29,816	5,085	-