有価証券報告書-第119期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
デリバティブ取引は、行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う等リスク低減を図っております。
また、投資有価証券は株式であり、上場株式については毎月末ごとに時価の把握し、継続的に保有の妥当性を検討しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。
借入金は運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的とした借入であり、固定金利で借入を実施しております。
営業債務及び借入金は、月次に資金繰表を作成・更新するなどの方法により資金調達に係る流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,658,105	4,658,105	―
(2)受取手形及び売掛金	3,544,911
(3)電子記録債権	399,670
貸倒引当金	△18,913
	3,925,668	3,925,668	―
(4)投資有価証券	1,710,696	1,710,696	―
資産計	10,294,469	10,294,469	―
(1)支払手形及び買掛金	3,092,620	3,092,620	―
(2)電子記録債務	―	―	―
(3)短期借入金	1,519,996	1,524,467	4,471
(4)長期借入金	935,015	931,107	△3,907
負債計	5,547,631	5,548,195	563

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,487,543	6,487,543	―
(2)受取手形及び売掛金	2,813,519
(3)電子記録債権	683,704
貸倒引当金	△21,342
	3,475,882	3,475,882	―
(4)投資有価証券	2,392,784	2,392,784	―
資産計	12,356,210	12,356,210	―
(1)支払手形及び買掛金	3,221,051	3,221,051	―
(2)電子記録債務	352,671	352,671	―
(3)短期借入金	2,541,004	2,544,389	3,385
(4)長期借入金	765,005	763,114	△1,890
負債計	6,879,732	6,881,227	1,494

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金、(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	146,455	179,455

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,658,105	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,544,911	―	―	―
電子記録債権	399,670	―	―	―
合計	8,602,686	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,487,543	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,813,519	―	―	―
電子記録債権	683,704	―	―	―
合計	9,984,768	―	―	―

4 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,250,000	―	―	―	―	―
長期借入金	269,996	269,996	142,519	120,000	120,000	282,500
	1,519,996	269,996	142,519	120,000	120,000	282,500

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,230,000	―	―	―	―	―
長期借入金	311,004	187,727	136,218	126,240	126,240	188,580
	2,541,004	187,727	136,218	126,240	126,240	188,580