繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	67,503千円		97,462千円
繰延税金負債合計	△266,310		△347,658
繰延税金資産(負債)の純額	△85,470		284,820

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/24 16:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未実現利益	87,408千円		141,103千円
繰延税金負債合計	△483,003		△586,945
繰延税金資産(負債)の純額	594,030		1,078,961

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/24 16:05

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

b.経営成績
当連結会計年度の売上高は31,610百万円(前連結会計年度比25.1%増)となりました。利益面においては、売上高の増加や部材供給不足の解消による材料価格や物流費の減少等の影響もあり、営業利益は2,839百万円(前連結会計年度比356.0%増)となりました。また、円安の進行に伴う為替差益の計上により、経常利益は3,568百万円(前連結会計年度比181.5%増)、繰延税金資産の計上により法人税等調整額△466百万円(△は利益)を計上したことなどにより、親会社株主に帰属する当期純利益は3,281百万円(前連結会計年度比4.3%増)となりました。
なお、当連結会計年度の平均為替レートは、米ドル141.20円(前連結会計年度132.08円)、ユーロは153.20円(前連結会計年度138.58円)で推移いたしました。また、決算期末の時価評価に適用する期末日為替レートは、米ドル151.42円(前連結会計年度末133.54円)でありました。

2025/06/24 16:05

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
商品及び製品 6,766千円 仕掛品 188,901千円 原材料及び貯蔵品 338,204千円
2.財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表注記事項(重要な会計上の見積り)(遊技場向機器事業の棚卸資産の評価)に記載した内容と同一であります。
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(繰延税金資産の回収可能性)2025/06/24 16:05

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(繰延税金資産の回収可能性)

2025/06/24 16:05